PGBL e VGBL diferem na base de tributação do resgate: no PGBL o imposto incide sobre o valor total, com dedução de até 12% da renda bruta na declaração completa; no VGBL, apenas sobre o rendimento, sem dedução. A escolha depende do modelo de declaração e do limite já utilizado.
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Prova CPA ANBIMA: os quatro temas, o peso de cada um e como organizar o estudo
A prova CPA da ANBIMA tem 50 questões, 2h30 de duração e exige 35 acertos, ou 70%, para aprovação. O programa em vigor desde 1º de janeiro de 2026 divide o conteúdo em quatro temas: sistema financeiro nacional (20%), produtos (40%), relacionamento com o cliente (30%) e inovação (10%).
Economia comportamental é o campo que estuda como as pessoas de fato decidem sobre dinheiro. No Exame CFP®, é o conteúdo do Módulo VIII, Psicologia no Planejamento Financeiro, bloco inédito na trilha brasileira, com 30 minutos de prova e vieses, Sistema 1 e Sistema 2 e nudge no programa.
A prova CFP® tem 140 questões objetivas, 7 horas de duração e oito módulos, aplicados em dois períodos no mesmo dia. Na Prova Completa, a aprovação exige 70% de acerto no total e ao menos 50% em cada módulo. Na Prova Modular, 70% em cada módulo prestado.
Em 2027, as certificações financeiras exigem planejamento das instituições, não apenas dos profissionais. A ANBIMA fixou cotas progressivas de adequação do quadro à C-Pro R (25% até outubro de 2026, 50% até junho de 2027 e 75% até fevereiro de 2028) e tornou a atualização anual obrigatória.
Os principais desafios dos bancos em 2027 são cinco: definir os limites de uso da inteligência artificial, converter volume de dados em decisão, absorver mudanças regulatórias em todas as áreas, atender um cliente mais autônomo e integrar produtos, risco, operações e comercial.
Em 2027, as certificações do mercado financeiro operam em dois regimes. CFA®, CAIA®, FRM® e CFP® têm janelas fixas, com inscrição que fecha meses antes. ANBIMA e APIMEC funcionam por agendamento contínuo: o candidato escolhe data e local. Planejar o ano exige tratar cada regime de um jeito.
O analista de crédito avalia a capacidade e a disposição de pagamento de pessoas e empresas, define limites e estrutura garantias. Com a automação do escore inicial, a função migrou da coleta de dados para o julgamento das exceções, a leitura setorial e a defesa técnica da decisão.
Um curso preparatório para o CFP® adequado ao exame de 2026 precisa cobrir os oito módulos vigentes, ter material refeito após a reestruturação da Planejar, simulados no formato de 140 questões e sete horas, corpo docente de mercado e suporte para recuperação modular.
Veja quais competências ganham protagonismo nos bancos em 2027 e como preparar equipes para um mercado mais digital, regulado e orientado por dados.
Estudo da Kaplan Schweser com 728 candidatos e charterholders: 32% relataram aumento salarial e 20% promoção após avançar no CFA® Program. Veja os dados.
O ITCMD é o Imposto sobre Transmissão Causa Mortis e Doação, de competência dos estados e do Distrito Federal. Incide sobre a transmissão não onerosa de bens ou direitos, por herança ou doação, respeita o teto nacional de 8% e passou a ter progressividade obrigatória com a EC 132/2023.
Planejamento sucessório é a organização, ainda em vida, da transmissão do patrimônio, com o objetivo de reduzir custo, prazo e conflito entre os herdeiros. Reúne instrumentos como testamento, doação, partilha em vida, holding familiar, seguro de vida e previdência complementar.